Анализ бизнес-метрик для эффективности бизнеса
Согласно исследованиям, бизнес-метрики определяют эффективность бизнеса. Они следят за выполнением бизнес-процессов в различных областях, таких как финансы, маркетинг, операции, производство, инвестиции, и это лишь некоторые из них. Финансовые показатели включают аспекты финансовых показателей, которые отслеживают оборот продаж, прибыль, расходы, активы, обязательства и капитал. Они используются организациями в различных отраслях для отслеживания бизнес-процессов, повышения операционной эффективности и помощи в планировании и разработке стратегии.
Доход – это суть бизнеса; следовательно, его отслеживание имеет решающее значение для организации. Дополнительные доходы от предыдущих периодов желательны для поддержания бизнеса и прибыльности, поэтому снижение должно быть изучено незамедлительно.
Рентабельность и Маржа валовой прибыли: На протяжении многих лет в Sandvik маржа валовой прибыли оставалась положительной, хотя валовая прибыль снизилась (41 576 000 000 — 32 237 000 000) с 2019 по 2020 год из-за вспышки Covid19 во всем мире.
Маржа валовой прибыли является показателем рентабельности эффективности управления себестоимостью продукции по отношению к продажам. Чем шире маржа, тем лучше. То же самое с маржой чистой прибыли, которая является еще одним трекером прибыльности для измерения того, как каждый доллар дохода зарабатывает в чистой прибыли. При низкой марже необходима корректировка продажных цен в сторону повышения или снижение затрат.
Ликвидность: ликвидность в бизнесе измеряется текущим коэффициентом или коэффициентом оборотного капитала (Оборотные активы – Текущие обязательства). Коэффициенты ликвидности являются важным классом финансовых показателей, используемых для определения способности должника погасить текущие долговые обязательства без привлечения внешнего капитала. Быстрый коэффициент и коэффициент операционного денежного потока также могут быть использованы для измерения этого. Sandvik хорошо справилась со своими финансовыми обязательствами, поскольку оборотные активы намного превышают текущие обязательства.
Платежеспособность: Платежеспособность в бизнесе отражает способность компании погашать долгосрочные обязательства, включая основные платежи и ее преимущества (Robinson et al., 2015). Коэффициент платежеспособности помогает нам оценить способность компании выполнять свои долгосрочные финансовые обязательства.
Чтобы рассчитать этот коэффициент, разделите чистую прибыль компании после уплаты налогов и добавьте амортизацию на добавление ее обязательств (краткосрочных и долгосрочных). Высокий коэффициент платежеспособности подразумевает, что компания может оставаться финансово стабильной в долгосрочной перспективе. Sandvik удалось сохранить свой коэффициент платежеспособности на протяжении многих лет. Это отражает хорошие финансовые показатели.
Коэффициент рыночной оценки: рыночная стоимость фирмы определяется ценой ее акций на фондовом рынке и количеством акций, которые она имеет в обращении, что является ее рыночной капитализацией. Отношение цены к продажам — это отношение оценки, которое используется для определения коэффициента рыночной оценки, поскольку оно сравнивает цену акций компании с ее доходами. Отношение цены к продажам показывает, сколько инвесторы готовы платить за доллар продаж за акции. Низкий коэффициент может указывать на то, что акции недооценены, в то время как коэффициент, который выше среднего, может означать, что акции переоценены.
Основываясь на анализе финансового отчета Sandvik за эти годы, он оставался положительным. Для этого я бы рассмотрел возможность инвестирования в компанию. Для дальнейшего рассмотрения в инвестировании я бы спросил, сколько денег мне нужно для инвестирования и сколько времени мне потребуется, чтобы получить дивиденды.
Ссылки
Robinson, T. R., et al, (2015), International Financial Statement Analysis, Third Edition, Wiley.
1 комментарий. Оставить новый
Ваш анализ бизнес-метрик дает полное представление об эффективности компании. Особенно важными являются стабильность доходов, рентабельность, ликвидность, платежеспособность и коэффициент рыночной оценки. Все эти показатели указывают на финансовую устойчивость и хорошую производительность компании. Обсуждение инвестиций и дивидендов добавляет важный аспект при принятии решения о вложении средств. В целом, ваш анализ содержит ключевые факторы для оценки бизнеса.