Трендовый анализ для прогнозирования

Трендовый анализ для прогнозирования

Трендовый анализ — это метод, используемый для прогнозирования будущих движений на основе наблюдаемых данных о тенденциях (Hayes, 2021). Анализ тенденций использует исторические данные для прогнозирования результата в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе. Анализируя финансовые данные Vestas за 2018-2021 годы, можно увидеть различные тенденции, которые наблюдаются в краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной перспективе.

Линейные тренды

Для тенденций отчета о прибылях и убытках была выбрана выручка, себестоимость проданных товаров и операционная прибыль (EBIT). Общая тенденция как по выручке, так и по себестоимости проданных товаров увеличивалась, однако тенденция к операционной прибыли снижалась (инвестирование.com, н.д.). Для балансовых тенденций была выбраны денежные средства, запасы и деловая репутация. Тенденции для запасов и деловой репутации увеличивались, однако тенденция к наличным деньгам снизилась с 2020 по 2021 год (investing.com, n.d.).

Общий анализ размеров

Финансовый отчет общего размера отображает строковые статьи в процентах от одной выбранной или общей цифры (Фурманн, 2021, пункт 1). Финансовый отчет общего размера может помочь выявить тенденции, которые могут не быть замечены при сравнении необработанных данных из финансовой отчетности (Furhmann, 2021).  Для анализа баланса совокупные активы являются общей базовой цифрой, с которой можно сравнивать. Анализ показывает аналогичную тенденцию для деловой репутации по сравнению с линейным трендом. Тем не менее, тренд запасов был более плоским по сравнению с линейным трендом, а денежный тренд был гораздо более резким негативным трендом по сравнению с линейным трендом. Для отчета о прибылях и убытках продажи/выручка является общей базовой цифрой, с которой следует сравнивать. Тренд на операционную прибыль был аналогичен линейному тренду, будучи слегка отрицательным. Тренд стоимости проданных товаров был совершенно иным по сравнению с линейным трендом, показывая от плоского до незначительного увеличения против более резкого увеличения линейного тренда.

Дальнейшие шаги

Следующие шаги по завершению анализа тенденций будут следующими:

  • Выберите большее количество строк как для линейного анализа, так и для анализа общего размера, чтобы иметь более четко определенную картину финансового отчета.
  • Выполните дисперсионный анализ для некоторых ключевых элементов и определите некоторые из возможных основных причин, чтобы понять, что могло вызвать тенденцию и была ли эта причина устранена или все еще является фактором.
  • Определите некоторые возможные планы по смягчению последствий, которые компания может реализовать, чтобы либо продолжить позитивные тенденции, либо улучшить негативные тенденции.
  • Понимание того, каковы основные причины тенденций, будет важно, чтобы помочь предсказать, будет ли конкретная тенденция продолжаться или меняться в будущем.

Ссылки

Фурманн, Р. (Ocotber 18, 2021), Общий анализ размеров финансовых заявлений, https://www.investopedia.com/articles/investing/111413/commonsize-analysis-financial-statements.asp

Хейс, А. (5 сентября 2021 г.), Trend Analysis, https://www.investopedia.com/terms/t/trendanalysis.asp#:~:text=What%20Is%20Trend%20Analysis%3F,term%20direction%20of%20market%20sentiment.

Investing.com, балансовый отчет VWS, https://www.investing.com/equities/vestas-wind-balance-sheet

Investing.com, Отчет о прибылях и убытках VWS, https://www.investing.com/equities/vestas-wind-income-statement

Предыдущая запись
Анализ тенденций Dell
Следующая запись
Анализ тенденций Интел

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Заполните поле
Заполните поле
Пожалуйста, введите корректный адрес email.

*

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.